Что делать, если на вас без вашего ведома зарегистрировали фирму

Обычно о чужой фирме человек узнаёт случайно: из личного кабинета налогоплательщика, из письма банка или от кредиторов. Дальше всё зависит от того, как быстро вы заявите о своей непричастности и сможете ли показать, что документов не подписывали.

Как понять, что фирму зарегистрировали на вас

1. Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Сведения об организациях, где вы значитесь руководителем или учредителем (участником), показаны в разделе «Профиль».
2. Выписка из ЕГРЮЛ. Если название или ИНН фирмы вам уже известны (из письма, звонка, требования), закажите выписку в сервисе ФНС. В ней видно, кто записан директором и участниками, и какая инспекция ведёт фирму: раздел «Сведения о регистрирующем органе по месту нахождения юридического лица».

Сохраните выписку и всё, что вам присылали от имени фирмы: письма, требования, сообщения банков. Отдельно мы разбирали, что мошенники делают с паспортными данными и копией паспорта.

Чем это грозит: долги, налоги, уголовное дело

Придут ли вам долги и налоги фирмы

Долги и налоги фирмы — это обязательства самого юридического лица, а не записанного в ней директора или участника. Учредитель (участник) по ним не отвечает, кроме случаев, названных в законе (п. 2 ст. 56 ГК РФ). Главное исключение — субсидиарная ответственность при банкротстве: её несёт контролирующее должника лицо, если расплатиться с кредиторами невозможно из-за его действий или бездействия (п. 1 ст. 61.11 закона № 127-ФЗ). Директор и участник с долей больше половины считаются контролирующими, пока не доказано иное (п. 4 ст. 61.10 закона № 127-ФЗ), то есть опровергать это в суде придётся вам. Для этого и нужны запись о недостоверности, заявление в полицию и документы из удостоверяющего центра: они показывают, что фирмой управляли не вы. Кредитор может предъявить требование и после исключения ООО из ЕГРЮЛ — к тем, кто действовал недобросовестно или неразумно (п. 3.1 ст. 3 закона № 14-ФЗ). Подробнее — в статье о сроках привлечения к субсидиарной ответственности.

Грозит ли уголовное дело

Регистрация фирмы или ИП на подставное лицо — преступление того, кто её организовал (ст. 173.1 УК РФ). Наказание — штраф от 100 до 300 тыс. рублей, принудительные работы или лишение свободы на срок до 3 лет; для группы лиц по предварительному сговору и при использовании служебного положения — вплоть до лишения свободы на срок до 5 лет.

Человек, чьи данные внесли в ЕГРЮЛ без его ведома или обманом, по закону называется подставным лицом (примечание 1 к ст. 173.1 УК РФ). Соучастником он от этого не становится. Иначе обстоит дело, если паспорт или доверенность вы отдали сами, зная, зачем они нужны: это отдельный состав (ч. 1 ст. 173.2 УК РФ) со штрафом от 100 до 300 тыс. рублей, обязательными работами от 180 до 240 часов или исправительными работами до 2 лет. Но и здесь есть выход: подставное лицо, которое совершило такое преступление впервые и активно помогало его раскрыть и расследовать, от уголовной ответственности освобождается (примечание 2 к ст. 173.1 УК РФ).

Какую форму подавать в налоговую и куда идти

Форм три. Формы № Р34001 и № Р38001 в действующей редакции утверждены приказом ФНС России от 28.12.2022 № ЕД-7-14/1268@.

Ваш случай — форма № Р34001. Получив такое заявление, регистрирующий орган вносит в ЕГРЮЛ запись о недостоверности сведений о вас (п. 5 ст. 11 закона № 129-ФЗ). Порядок такой.

1. Найдите в выписке из ЕГРЮЛ инспекцию, которая ведёт фирму: заявление подаётся в регистрирующий орган по месту нахождения юридического лица, а не по вашей прописке.
2. Заполните форму. Действующую редакцию можно подготовить в сервисе ФНС «Государственная онлайн-регистрация бизнеса». На сайте ФНС есть и пустой бланк формы № Р34001, но его редакция не указана: перед подачей сверьте его с действующей формой.
3. Выберите способ подачи: лично, почтой или в электронном виде.
4. Одновременно запросите в регистрирующем органе сведения об удостоверяющем центре, который изготовил сертификат электронной подписи на ваше имя. Они понадобятся на следующих шагах.

Заявление по форме № Р34001 налоговая рассматривает и вносит запись в срок не более 5 рабочих дней со дня его поступления. Порядок — в рекомендациях ФНС.

Если подать форму не получается

Когда инспекция далеко или нет технической возможности направить форму, ФНС принимает заявление в произвольной форме. Укажите название фирмы, ИНН, КПП и ОГРН и напишите прямо: фирму не учреждали, документы для регистрации не подписывали, сертификат электронной подписи не получали. Подписывают такое заявление собственноручно, нотариус не нужен.

Это запасной вариант. Налоговая проводит проверку — не менее 30 дней с момента поступления заявления. Затем она направляет фирме, её учредителям и директору уведомление о недостоверности. На ответ у фирмы 30 дней; если достоверные сведения не представлены, в ЕГРЮЛ вносится запись о недостоверности (п. 6 ст. 11 закона № 129-ФЗ).

Разница не только в сроке. Тому, кто записан директором фирмы с такой записью, 3 года могут отказывать в регистрации директором или участником других фирм. Исключение сделано только для записи, внесённой по п. 5 ст. 11, то есть по форме № Р34001 (пп. «ф» п. 1 ст. 23 закона № 129-ФЗ). Поэтому при первой возможности подайте именно форму.

Можно ли подать заявление за родственника

Прийти в инспекцию с чужим паспортом и подать заявление за мать, мужа или сожителя не получится: паспорт предъявляет и заявление подписывает сам заявитель. Если человеку трудно доехать, заверьте его подпись у нотариуса и отправьте заявление почтой.

Как отозвать электронную подпись, выпущенную без вас

Пока сертификат электронной подписи на ваше имя действует, им можно подписывать и другие документы. Поэтому, как только узнаете, какой удостоверяющий центр выдал сертификат:

1. Обратитесь в удостоверяющий центр, выдавший сертификат, с заявлением об отзыве электронной подписи. Сертификат прекращает действие по заявлению владельца — на бумаге или в электронной форме (ч. 6 ст. 14 закона № 63-ФЗ).
2. Запросите там же копии документов, по которым подпись оформили, и приложите их к заявлению в полицию.

Реквизиты и адреса удостоверяющих центров опубликованы на сайте Минцифры. О приёмах злоумышленников — в статье о преступлениях с электронными подписями.

Заявление в полицию: что писать и сколько ждать

В заявлении опишите, как узнали о фирме, теряли ли паспорт, кому и когда передавали его копию, и что документов на регистрацию не подписывали. Приложите выписку из ЕГРЮЛ, ответ налоговой и документы из удостоверяющего центра. Пишите только то, что знаете: заявителя предупреждают об уголовной ответственности за заведомо ложный донос по ст. 306 УК РФ (ч. 6 ст. 141 УПК РФ).

Решение по заявлению о преступлении должны принять не позднее 3 суток со дня его поступления. Срок могут продлить до 10 суток, а когда нужны экспертизы или оперативно-розыскные мероприятия — до 30 суток (ч. 1 и 3 ст. 144 УПК РФ). Отказ в возбуждении дела можно обжаловать прокурору, руководителю следственного органа или в суд (ч. 5 ст. 148 УПК РФ). Проверьте, положена ли вам бесплатная юридическая помощь.

Что будет с фирмой и когда её исключат из ЕГРЮЛ

Запись о недостоверности фирму не закрывает и сведения о вас из реестра не удаляет: рядом с ними появляется отметка о недостоверности. Закрыть чужую фирму своим заявлением вы не можете, полностью запись о вас уйдёт только вместе с фирмой. Если запись о недостоверности стоит в реестре более 6 месяцев, регистрирующий орган вправе начать исключение фирмы из ЕГРЮЛ в упрощённом порядке (пп. «б» п. 5 ст. 21.1 закона № 129-ФЗ). Это право налоговой, а не обязанность.

Решение о предстоящем исключении публикуется. Кредиторы и другие заинтересованные лица могут направить возражения не позднее чем через 3 месяца со дня публикации (п. 4 ст. 21.1 закона № 129-ФЗ).

Как защититься заранее: возражение по форме № Р38001

Если паспорт потерян или его копия оказалась у посторонних, не ждите, пока на вас что-то оформят. Подайте в налоговую возражение относительно предстоящего внесения данных о вас в ЕГРЮЛ по форме № Р38001. Такое возражение — основание для отказа в регистрации (пп. «л» п. 1 ст. 23 закона № 129-ФЗ). Способы подачи те же, что у формы № Р34001.

Заведите личный кабинет налогоплательщика и время от времени проверяйте раздел «Профиль».