Может ли банк простить долг заемщику. Условия для признания кредита безнадежным, последствия для должника
При все большей закредитованности населения и с приходом очередного кризиса вновь стала актуальной тема признания банковской задолженности безнадежной – с последующим ее списанием. Но не надо забывать, что списание долгов хоть и возможно, но будет иметь последствия для заемщика, в том числе финансовые.
💳 Безнадежная задолженность по кредиту – что это такое
Определение безнадежной задолженности дается в ч. 2 ст. 266 Налогового кодекса (НК) РФ. Согласно данной статье, долг считается безнадежным при одном из следующих условий:
- истечение срока исковой давности – 3 года (то есть срока, когда банк может обратиться в суд с иском о защите своих интересов; в случае с кредитами срок обычно отсчитывается от последнего платежа заемщика, а если платежей совсем не было, то с даты подписания кредитного договора);
- невозможность взыскания задолженности подтверждена соответствующим постановлением пристава-исполнителя в случае, когда место нахождения должника и его имущества неизвестны или же у должника нет имущества, на которое можно обратить взыскание;
- признание заемщика банкротом;
- заемщик скончался, а его наследники не приняли на себя долговые обязательства.
Надо понимать, что задолженность никогда не будет признана безнадежной и списана, если у должника существует хоть какое-то движимое или недвижимое имущество. Наличие имущества будет означать, что должник не хочет идти на компромисс с банком – ведь заемщик мог бы реализовать имущество в пользу погашения своих задолженностей. А поскольку банк в любом случае будет действовать через суд, то в конечном итоге имущество заемщика по решению суда будет конфисковано.
Так же не стоит рассчитывать на списание тем, кто официально трудоустроен. Даже при небольшой зарплате. В этом случае банк, скорее всего, так же обратиться в суд, который вынесет соответствующее определение – и уже на основании этого документа часть заработной платы заемщика в принудительном порядке будет уходить на погашение кредитов.
Поэтому если у человека есть имущество, и/или он трудоустроен официально, то ему стоит рассчитывать на реструктуризацию кредита. Или же взвесить все «за» и «против» и подать на банкротство. Также можно попробовать договориться с банком о частичном списании долга, например, чтобы заемщику отменили штрафные санкции, если заемщик выполнит все остальные кредитные обязательства.
🏦 Как банк списывает безнадежный долг
Нюансы могут различаться в зависимости от конкретного случая, но в общих чертах все выглядит так:
- После того как заемщик перестает платить, и другие законные методы воздействия на него исчерпаны, банк обращается в суд для принудительного взыскания задолженности.
- Суд выносит соответствующее постановление о взыскании долга и направляет его приставам-исполнителям.
- Приставы принимают дело в производство, проводят проверку, по итогам которой устанавливают, что задолженность невозможно вернуть по объективным причинам (местонахождение должника неизвестно, у него нет никакого имущества и т. д.).
- Приставы выносят специальное постановление, которое передается в банк. После этого, убедившись, что с должника действительно в принципе невозможно ничего взыскать, банк признает долг безнадежным, а ущерб списывает на собственные убытки.
🙅♂️ Последствия для должника
Если банк списал задолженность по причине смерти должника, то здесь все понятно. Если же по иным причинам, то такое решение банка обернется для заемщика рядом неблагоприятных последствий:
- С точки зрения закона, списанная задолженность – это получение прибыли. От суммы списанного долга придется уплатить налог в 13% в доход государства.
- Передача данных о неплательщике в БКИ (Бюро кредитных историй) и формирование отрицательной кредитной истории.
- Проблемы с последующим получением кредитов, в том числе до полного отказа банков в выдаче займов.
✨ Резюме
Подвожу итог:
- Банк может признать задолженность безнадежной и списать ее только в исключительных случаях: если истек срок исковой давности в 3 года; если должник объявлен банкротом; если местонахождение должника неизвестно, и у него отсутствует любое имущество, или же если просто отсутствует имущество, подлежащее взысканию.
- Банк списывает задолженность, предварительно попытавшись получить долг, действуя через суд и приставов-исполнителей.
- После списания задолженности должнику придется уплатить налог в 13% от суммы долга. Также его ждут другие последствия – например, проблемы с кредитованием в будущем.
