Как и для чего покупают дебиторскую задолженность на торгах при банкротстве юридического лица?
Дебиторская задолженность предприятия – это обязательства, подлежащие исполнению в пользу такого предприятия третьими лицами. К дебиторской задолженности относятся невыплаченные средства от клиентов за покупку продукции фирмы, невыполненная работа подрядчиков, за которую получен аванс, а также иные долги, возникающие у третьих лиц перед фирмой вследствие заключенных договоров.
Для чего покупают дебиторскую задолженность
Так как дебиторская задолженность является активом, она может быть продана на торгах вместе с другим имуществом компании при банкротстве. Продажа задолженности представляет собой переуступку права требования долга за плату, обычно составляющую от 1 до 5 процентов суммы такого долга – точная стоимость зависит от качества задолженности.
Покупка дебиторской задолженности осуществляется с целью заработать на ней одним из следующих способов:
- взыскав задолженность в законном порядке;
- перепродав право требования за более высокую стоимость.
Перепродажа права требования возможна для высоколиквидных долгов банкротящихся юрлиц, когда конкурсная масса достаточна для выплаты части долга, покрывающей расходы нового покупателя на его приобретение с учетом ожидаемой прибыли.
Процедура выставления лота на торги
Продажа долгов банкротящегося предприятия обычно происходит на стадии внешнего управления, как часть плана по восстановлению платежеспособности юрлица. Финансовая претензия каждого отдельного кредитора считается отдельным лотом на торгах. Выставление и продажа лотов происходит в следующем порядке:
- Общее собрание принимает решение о продаже долгов банкротящейся компании.
- Собрание составляет список лотов и определяет начальную цену каждого лота.
- Управляющий публикует уведомление о предстоящих торгах за 30 дней до их проведения.
- В назначенный день торги проходят в электронной форме, и определяются победители.
Начальная цена лотов обычно выставляется в районе 0,1-,05% от суммы претензии.
Порядок покупки долга
Приобретение дебиторской задолженности в целях взыскания долга осуществляется следующим образом:
- Поиск лотов на рынке долгов.
- Предварительная проверка.
- Подача заявки на участие в аукционе.
- Проверка документации лотов.
- Участие в торгах.
- Оформление договора о переуступке прав требования долга.
- Направление уведомления должнику.
Сведения о дебиторских долгах банкротящихся организаций можно посмотреть на специальных онлайн-площадках по продаже долгов. Во время предварительной проверки анализируется качество долга на основании сведений о должнике и длительности просрочки, так как должник банкротящегося предприятия также может оказаться в списке лиц, в отношении которых открыто дело о банкротстве.
Как правило, продажа дебиторской задолженности осуществляется по цене, сравнимой или выше, чем ожидаемая сумма, гарантированная требователю по итогам конкурсного производства, поэтому имеет смысл покупать долг при наличии перспектив реабилитации финансового состояния банкротящегося должника в ходе оздоровления или внешнего управления. Такие перспективы можно оценить, проанализировав особенности хозяйственной деятельности фирмы должника и ее финансовое состояние.
После подачи заявки и регистрации участник аукциона получает возможность ознакомиться с документацией на выставленные лоты.
Какие нужны документы
Продажа долгов сопровождается передачей следующих бумаг:
- документ, подтверждающий наличие долга (кредитный договор, соглашение о гражданско-правовой сделке и т. д.);
- постановление суда о взыскании долга и исполнительный лист (при наличии);
- выписка из лицевого счета банкротящейся компании;
- выписка из протокола собрания кредиторов, содержащая решение продать указанный долг.
Если долг частично погашался должником, то прилагаются также квитанции с указанием внесенных сумм. Важно учесть, что сокрытие факта частичного погашения долга организаторами аукциона является недопустимым и может являться основанием для отмены сделки покупателем и возврата уплаченных средств в судебном порядке.
Вместе с перечисленными документами победителю вручаются все документы, свидетельствующие о попытках взыскания приобретенной дебиторской задолженности ранее – официальные письма, ответы должника на них и т. д.
По факту победы в аукционе и покупке лота должнику нужно направить уведомление о смене требователя, приложив копию соглашения о переуступке прав требования, заключенного с организаторами торгов.
Управление рисками
При покупке дебиторской задолженности банкротящегося предприятия важно помнить о следующих рисках:
- истечение сроков давности взыскания долга;
- погашение в прошлом значительной части долга;
- несостоятельность должника;
- отказ должника от оплаты долга.
Если дебитор погасил значительную часть задолженности ранее и имеет подтверждающие документы, то приобретатель долга сможет иметь право требования только на оставшуюся часть, а взыскать средства с недобросовестных организаторов аукциона, скрывших факт погашения продаваемого долга, часто затруднительно из-за открытого дела о банкротстве в отношении компании.
Отказаться оплачивать долг может и платежеспособный дебитор, поэтому перед покупкой задолженности важно оценить наличие у дебитора материальных активов, а лучшим вариантом будут предварительные переговоры с дебитором и достижение соглашения об оплате части суммы долга в обмен на отказ от всех претензий со стороны нового требователя. В результате должник (дебитор) получает возможность списания до 70% долга, а покупатель долга окупает затраты и получает прибыль.