Как индивидуальному предпринимателю признать себя банкротом и какие правовые последствия при этом наступают?
Банкротство индивидуальных предпринимателей проходит в порядке, схожим с порядком банкротства физических лиц, но основным условием для банкротства ИП является его неплатежеспособность (ст. 214 закона о банкротстве).
Признаки несостоятельности
Признаками неплатежеспособности ИП являются:
- прекращение внесения обязательных платежей по кредитам;
- наличие месячной просрочки 10% и более по обязательствам ИП;
- превышение суммарного размера долга над стоимостью всех активов и личного имущества ИП;
- факт прекращения исполнительного производства по взысканию долгов из-за отсутствия собственности у ИП.
Если у предпринимателя планируется значительное увеличение выручки в ближайшее время (например, сезонное), благодаря чему просроченные обязательства будут погашены, суд может признать заявление о банкротстве необоснованным. Когда ожидаемой прибыли не поступит, или ее размер окажется недостаточным для удовлетворения претензий кредиторов, предприниматель может заново подавать заявление о банкротстве.
Кто может заявить в суд о банкротстве ИП
Подать заявление о банкротстве ИП вправе следующие лица:
- предприниматель-должник;
- кредитор;
- уполномоченный орган.
При намерении списать неподъемные долги предприниматель подает заявление о банкротстве, если может доказать свою финансовую несостоятельность.
Подать заявление о банкротстве ИП могут также органы власти: налоговая служба или Пенсионный фонд (если предприниматель не вносит обязательные платежи в бюджет), прокуратура (в целях восстановления ущемленных прав третьих лиц).
Заявление и документы
В заявлении о банкротстве предпринимателя нужно указать:
- наименование суда;
- ФИО, адрес и номер ЕГРИП должника;
- перечень кредиторов и сумма долга каждому из них;
- обстоятельства, приведшие к задержке выплат;
- длительность просрочки по каждому неисполненному обязательству;
- дата и подпись.
Если заявление подается самим ИП, то он должен указать, что не оспаривает наличие перечисленных претензий кредиторов. Если заявление пишется кредиторами или уполномоченным органом, то нужно в хронологическом порядке описать историю взаимодействия с предпринимателем – указать даты заключения договоров и возникновения просрочек и описать попытки истребовать долг путем переговоров.
К заявлению нужно приложить:
- копию паспорта или выписку из ЕГРЮЛ заявителя;
- выписку из ЕГРИП о статусе ИП;
- список банков и частных лиц, имеющих претензии к ИП;
- перечень активов и личного имущества ИП;
- документы, подтверждающие право собственности на перечисленные активы;
- договоры о сделках по продаже недвижимости и иных предметов дороже 300 000 рублей за последние 3 года;
- выписки из банков о состоянии вкладов;
- СНИЛС, ИНН;
- свидетельство о заключении или расторжении брака, брачный контракт (если есть);
- свидетельства о рождении детей.
К документам о правах на активы относятся выписки из ЕГРН о праве собственности на недвижимость, выписки из реестра акционеров, паспорт транспортного средства и т. д. Если среди списка собственности есть заложенное имущество, то в заявлении указываются сумма залога, адрес и ФИО залогодержателя.
Порядок процедуры
В общем случае банкротство ИП включает в себя следующие шаги:
- Подача заявления в арбитражный суд.
- Проверка заявления и вынесение решения о реструктуризации долга или о продаже активов ИП.
- Назначение финансового управляющего.
- Составление плана реструктуризации.
- Утверждение плана реструктуризации собранием кредиторов и судом.
- Проведение выплат по плану.
При выполнении плана реструктуризации и погашении всех долгов дело о банкротстве закрывается, а если ИП оказался не в состоянии выполнять план, суд признает его банкротом и объявляет о продаже имущества через аукцион.
После назначения реструктуризации арбитражный суд и собрание кредиторов осуществляет наблюдение за соблюдением плана выплат. Важно знать, что данная процедура не относится к наблюдению, которое применяется в делах о банкротстве юридических лиц.
Если ИП в течение нескольких месяцев наблюдения вносил платежи не полностью или не вносил совсем, банк может объявить предпринимателя банкротом и назначить аукцион. Данная процедура аналогична конкурсному производству в деле о банкротстве юрлица – все активы ИП описываются финансовым управляющим и в Едином реестре продаются через аукцион, а претензии кредиторов удовлетворяются пропорционально их доле в общей сумме требований к ИП.
Кредиторы могут заявлять о своих требованиях до завершения расчетов и закрытия дела о банкротстве, после чего долги объявляются погашенными, и новые претензии принимаются только от кредиторов, которые не знали и не могли знать об инициации процедуры банкротства ИП.
Многим кредиторам мировое соглашение является более выгодным, чем получение небольших выплат по плану реструктуризации.
Юридические последствия банкротства ИП
После закрытия дела о банкротстве на ИП накладываются следующие ограничения:
- 5 лет нельзя регистрироваться в качестве ИП;
- 5 лет нельзя заниматься предпринимательством и участвовать в управлении коммерческими фирмами;
- 10 лет нельзя руководить банком.
Подавать заявление о банкротстве заново предприниматель может через 5 лет как частное лицо.